Des centaines d'irrégularités dans la gestion des gares routières

Il n'y a que quelques-unes des conclusions du Bureau national d'audit de la République du Kosovo, qui a le rapport public pour 2017, selon lequel l'organisation ne possède aucun registre identifiant les différents dangers qu'elle peut menacer ses activités. Cela s ' est produit en raison de l ' insuffisance de la responsabilisation et des contrôles internes

Le public affirme qu'il a abordé le contenu du plan d'affaires de 2017-2019, la station d'autobus et les données présentées note une mauvaise planification des activités financières, car la planification des dépenses globales de l'entreprise était plus élevée que les revenus pour 165 638 respectivement.

Le contenu de ce plan pour les dépenses administratives, les dépenses d'entretien et les dépenses opérationnelles, selon l'auditoire, ne reflète pas les possibilités et les besoins réels de l'entreprise. Cela s'explique par l'insuffisance du contrôle interne dans la préparation du plan d'entreprise.

“Dans le plan d'affaires 2017-2019, la gare routière pour la réalisation de ses objectifs avait vu la nécessité d'admettre 20 employés à 12 postes différents. La structure organisationnelle et l'organisation des emplois sont reflétées dans le plan d'activités approuvé par le BSD. La gare routière en 2017 a employé 25 employés - cinq employés au-delà de l'horaire. De plus, ces 8 (dix) employés sur 25 occupaient des postes différents des plans d'activités prévus. Les postes pourvus par de nouveaux employés qui n'étaient pas prévus pour l'entreprise étaient les suivants : travailleurs au magasin d'information « % 1 place; Kinder of green spaces 1 place; Incant in Sports 1 place; Technical Director 1 place; Assistant Administration 1 pays; Cleaner-deux places; et chauffeur-un place. En outre, le processus de recrutement pour le poste de directeur technique, si ce n'est qu'il n'était pas envisagé avec le plan de l'entité de Bizn, aucun principe fondamental confirmé dans la législation du travail n'a été mis en œuvre. Au moment de la mise en œuvre de la vérification (mars 2018), le chef du chef de la direction des États-Unis a pris la décision de couper cette relation d'affaires”, dit le rapport.

Selon le rapport d'audience, la société ne disposait d'aucun règlement de gestion des biens qui devrait être adapté aux besoins et aux exigences de la société en se fondant sur les normes et les règlements en vigueur. Cela s'explique par l'absence d'évaluation de l'importance du règlement sur la gestion des actifs.

“La gare routière a loué des opérateurs économiques locaux appartenant à l'entreprise. Les entrées du loyer pour 2017 de ces locaux étaient de 160 866 $. En plus de la location, les locataires locaux sont chargés des dépenses des municipalités, que les locataires créent pour l'eau, l'électricité et les déchets. Ces dépenses municipales pour 2017 valaient 57 798 $. Les dépenses municipales paient d'abord la gare routière, puis par l'intermédiaire d'une commission tous les mois qui a déposé un rapport sur le partage des dépenses respectives en lisant les horloges à eau et à électricité. Sur la somme payée, la gare routière de 2017 a été facturée à 40 772 m par des locataires qui ont ensuite été inscrits comme gare d'entrée. Cela a affecté la croissance des locataires, lorsque nous ajoutons les factures et les loyers à 201 638 $ par 2017. Cependant, leur dossier est retardé et difficile, un certain nombre d'entre eux étant enregistrés au terme du processus et par les tribunaux. De plus, la gare routière n'a pas de procédures claires pour gérer les comptes encaissables à partir des revenus municipaux pour les locataires, car certains d'entre eux sont démodés et risquent de devenir de mauvaises dettes”, dit le rapport.

Le public dit également que la gare routière sous d'autres comptes à payer d'une valeur de 13 176 euros, a fait une avance d'une personne physique en 1999 (gaz allemand converti en euros) pour 5 624 euros, comme une avance au nom du loyer encore à signer le contrat, et n'a pas été utilisé, pour plus d'avans n'a pas été fermé. Cela est dû au manque de contrôle et de responsabilité de la direction afin qu'avant d'obtenir l'avance je puisse signer le contrat.

“Nous avons constaté une incompatibilité entre les coupons fiscaux enregistrés par la caisse fiscale et les Z-raports livrés à l'arche administrative pour les revenus de vente de billets. Cela s'était produit sur deux caisses fiscales. Dans ces deux caisses, des bons fiscaux et des Z-ports imprimés n'avaient pas été vendus. Le fardeau de l'arche n'a été fait qu'avec le rapport des billets vendus et l'argent remis par les vendeurs de billets, mais pas avec la déclaration électronique de Z-Raports, qui avait créé une différence pour ces deux caisses fiscales d'une valeur de 61 295. Ces différences se sont produites entre janvier 2017 et août 2017. Nous avons fait les tests nécessaires pour la période janvier-août et les échantillons testés ont identifié que les bons d'impôt et les rapports Z d'une valeur de 5 223, sur lesquels ils ont imprimé et vendu des billets en énumérant l'argent d'une valeur de 2 616 $, tandis que les coupons et Z-Raporte pour lesquels ils n'ont pas vendu de billets et distribué des stocks en 2608. Tout à partir de 32 Seulement 15 d'entre eux sont couverts de billets, tandis que 17 Z-Raports n'ont pas été remis à l'Arche administrative parce qu'il n'y avait pas de vente de billets pour eux. De l'autre côté, non. Le billet sur le compte du billet correspond à l'argent remis. Cela signifie que pour les rapports Z non soumis il n'y a pas de billets écrits par blocs et comptes de billets. Cela était dû à des faiblesses du contrôle interne dans le processus des recettes et des rapports qui n'ont pas transmis le numéro de série de Z-raports de ces deux caisses fiscales. En octobre, la société a installé un nouveau logiciel qui est automatiquement interconnecté depuis l'incident imprime le ticket, même le coupon fiscal pour cette liste, dit le rapport.

Le directeur général a loué le pyrg du 01.06.2017 au 30.06.2022 pour 481 euros par mois, qui a fait partie de l'activité opérationnelle de la gare routière.

L'enjeu, selon le public, n'a pas été inclus dans le règlement pour fournir des établissements commerciaux dans l'exploitation temporaire et la terre. Cela est dû à une mauvaise gestion et à des contrôles internes non fonctionnels.

31 salaires pour les outils de travail, dont la valeur totale était de 1,503 $; 14 paiements pour les aliments avec du matériel de toilette, dont la valeur totale était de 795 $; et des frais pour le maintien de l'approvisionnement, dont la valeur était de 226 $. Des lacunes ont été identifiées en raison de l'insuffisance des contrôles internes. C'est une exigence légale et une loi de l'entreprise de devenir une évaluation du rendement du personnel chaque année. La direction de la station n'avait jamais évalué le rendement du personnel au cours des années précédentes. Après l'avis que nous avons donné dans le mémorandum de vérification intermédiaire, la direction a effectué une évaluation du rendement du personnel pour 2017. En raison de l'insatisfaction à l'égard des estimations, la CE avait annulé toutes les évaluations en les retirant des dossiers, et avec le 29.01.2018 elle avait publié sa décision no 02/80 pour la valeur de l'ensemble du personnel par le chef de secrétariat lui-même, ainsi qu'un responsable du contrôle interne. L'évaluation du personnel a été faite sans qu'aucun des travailleurs ne soit informé de leur rendement. Les formules d'évaluation ne sont pas commentées pour atteindre les objectifs et ne sont pas signées du tout par les travailleurs. Cela est dû à une mauvaise gestion et à une supervision insuffisante de la part de BD”, dit le rapport. “D'après les paiements éprouvés, nous avons constaté que l'entreprise avait fait des achats directs par des opérateurs économiques en contournant les procédures de passation des marchés. Les raisons de l'entreprise étaient : elles étaient de faible valeur. Mais dans notre analyse de la base de dépenses de l'entreprise, nous avons noté qu'il y avait eu certains achats de biens ou de services avec la même entreprise où la plupart d'entre eux ont été faits avec de l'argent comptant (Pesty cash) pour une valeur inférieure à 100 $. La valeur globale des paiements dépasse la limite fixée par le PPL, de sorte que l'AK a dû utiliser l'un des contrats de PPL de haut niveau. Les cas identifiés sont présentés comme suit : 14 paiements pour la fourniture de billets d ' autobus, dont la valeur totale était de 1 280; 39 paiements pour la fourniture de matériel, dont la valeur totale était de 3 297; 50 paiements pour la fourniture de matériel de bureau, dont la valeur totale était de 2,524;

Le public a constaté que la gare routière est inculpée dans quatre cas par différents prétendants qui exigent la gare routière de la valeur de 8.737 euros, ces cas n'ont pas révélé dans le commentaire sur les miroirs financiers.

En outre, il n'a pas révélé les cas que la gare routière elle-même a inculpé ses locataires pour avoir manqué à leurs obligations à la gare routière pour huit cas d'une valeur commune 91.521 euros.

Le public affirme également que la station de bus de 2017 n'avait pas publié de rapport présentant les niveaux de plaisir des consommateurs à la prestation de services. /