Nombreuses violations de l'offre constatées dans la municipalité de Gjakova

Dans la municipalité de Gjakova une partie de la propriété municipale, ainsi que des frais pour des projets d'immobilisations d'une valeur de 85 mille euros ne sont pas enregistrés dans le module immobilier au SIMF.

“Nous attirons votre attention sur le fait qu'une partie des biens municipaux, tels que 33 locaux d'affaires et 131 logements, ainsi que les paiements effectués au moyen de procédures judiciaires et l'achèvement de projets d'immobilisations, d'une valeur de 85 003 euros, n'étaient pas inscrits au registre comptable de SIMFK”, mis en évidence dans le rapport d'audit.

La municipalité de Gjakova n'a pas exécuté le budget d'investissement en fonction du plan et des projets ciblés. Seulement 73 pour cent du budget des investissements en capital a été réalisé, ce qui a donné un excédent d'environ 2 millions d'euros.

La faible exécution des projets d'immobilisations est le principal défi à relever par la municipalité. La direction n'a pas abordé la question ces dernières années, même si elle a été abordée dans les rapports de vérification précédents”, indique le rapport de vérification.

Selon le rapport d'exécution le plus bas, les retards dans la réalisation des contrats, la mauvaise planification, les retards dans le lancement des procédures d'achat et la mauvaise gestion des contrats.

Plusieurs systèmes financiers importants, notamment les recettes, la gestion du personnel, les achats, la gestion des contrats et les obligations envers les fournisseurs, et la gestion des biens, présentent des faiblesses évidentes.

Le public a constaté que la municipalité de Gjakova à la fin de l'année a réussi à vérifier seulement 24 pour cent des propriétés enregistrées.

“Avec l'AU no 03/2011 pour la collecte et l'enregistrement de renseignements sur les biens et les contribuables, il est nécessaire que, dans l'année, le tiers des biens enregistrés” soient vérifiés, le rapport de vérification est mis en évidence.

En ce qui concerne les irrégularités dans la gestion du personnel de vérification, il a constaté que dans 33 cas, les postes sont couverts par un agent de travail (UD) au-delà de la date limite autorisée.

À QKMF, 29 postes ont été occupés entre 30,09,2016 et la fin de l'année. Dans trois écoles, le poste de directeur a été occupé par l'UD au - delà du délai légal de trois mois. Alors que le poste de chef du bureau a été occupé avec l'UD à la date 01.08,2016.

Dans un autre cas, l'expérience professionnelle a été calculée pendant deux ans de plus que la preuve présentée. Le bureau du personnel n'a pris aucune décision quant au nombre d'années d'expérience de travail de l'employé.

Les lacunes rencontrées dans la gestion du personnel, y compris le processus de recrutement, le paiement des salaires et le traitement des contrats, selon le rapport d'audit, pourraient se produire si les tâches ne sont pas remplies correctement, mais aussi avec des erreurs potentielles dans les salaires des employés.

“aussi, le maintien du poste de chef de mission de plus de trois mois ne garantit pas que les emplois soient réalisés avec l'entière responsabilité et que les résultats escomptés” soient atteints, selon le rapport.

Le public a également constaté des irrégularités dans les activités d'achat dans la municipalité de Gjakova.

Dans le contrat pour la sécurité physique des installations de la municipalité de Gjakova, d'une valeur de 109 000 et 900 euros, il était exigé que la bibliothèque soit sécurisée par deux employés - 24 heures par sept jours de la semaine.

Les deux seuls employés concernés par l'horaire établi étaient en conflit avec la loi sur le travail, en ce qui concerne les horaires de travail et le reste nécessaire pour les employés”, a déclaré le rapport.

La municipalité de Gjakova avait engagé des employés dans des accords de services spéciaux et, dans sept cas, leurs contrats avaient duré au-delà du délai légal de six mois.

Il existe un risque de manque de surveillance suffisante du fait que les services ne sont pas exécutés conformément aux conditions contractuelles. La poursuite des contrats au-delà du délai légal est en conflit avec les règlements juridiques”, est soulignée dans le risque de contrats de services spéciaux au-delà du délai légal.

Le public a également compté les contrats valides au-delà de la valeur prévue.

La municipalité a passé trois marchés au-delà de la valeur prévue du plan d'approvisionnement. Il s'agit des contrats, de l'entretien des rues d'été, de l'entretien de KKMF, du nettoyage de QMF, de l'AMF, du QPS, de l'approvisionnement en matériaux et des réagences pour le laboratoire biochimique-métologique.

Entretien routier d'été, d'une valeur de 159 000 et 561 euros, alors que dans le plan d'approvisionnement, le contrat était estimé à seulement 100 000 euros.

Dans le contrat, ) la maintenance des installations de KKMF, le QMF, l'AMF, le QPS), d'une valeur de 71 mille et 111 euros, tandis que dans le plan d'approvisionnement le contrat était estimé à 61 mille et 800 euros.

Le troisième contrat est la planification matérielle et les réactifs pour le laboratoire biochimique-hématologique, d'une valeur de 22 mille et 228 euros, avec le plan d'approvisionnement il a été estimé à 15 mille, tandis que avec la Déclaration des besoins et équipements, seulement 17 mille et 458 euros ont été prévus.

On a également constaté une faiblesse dans la gestion des projets d'immobilisation. Six contrats pour des projets d'immobilisations d'une valeur totale de 1 324 912 euros, signés en 2012 et 2013, n'ont pas été achevés même en 2017.

Les plans dynamiques de mise en œuvre de ces projets étaient de 28 à 120 jours civils. Ces contrats ont été signés en l'absence du budget nécessaire.

Une autre faiblesse relevée dans le rapport de vérification est la mauvaise gestion des tâches par les fournisseurs. Les activités non rémunérées dans la municipalité de Gjakova remontent à 2011. Du fait de ces retards dus au budget de la municipalité, environ 725 000 euros ont été versés.

“Les objets ne sont pas payés en raison de leur accès, sans moyens budgétaires. En raison du non-paiement en temps opportun des obligations aux fournisseurs, par le biais des procédures judiciaires et du Trésor, le paiement du budget de la municipalité a été payé à 724 669 $”, les constatations de l'auditoire sont mises en lumière.

L'accès à des obligations sans prévoir de moyens financiers, ainsi qu'aucun paiement en temps voulu, est considéré comme un danger dans le rapport de l'auditoire qu'il pourrait causer des coûts supplémentaires et des dommages budgétaires dus à l'établissement d'accusations judiciaires par les fournisseurs.

Le rapport d'audition du PFV 2016 de la municipalité de Gjakova a donné lieu à 22 recommandations principales.

À la fin de l'audit de 2017, sept recommandations avaient été mises en œuvre, 11 étaient en cours et quatre n'avaient pas encore été traitées.

En outre, d'ici 2015, 13 recommandations ont été formulées et, en 2017, cinq d'entre elles ont été mises en œuvre, sept autres sont en place et une n'a pas encore été traitée.