Cientos de irregularidades en la gestión de estaciones de autobuses

Sólo hay algunas de las conclusiones de la Oficina Nacional de Auditoría de la República de Kosovo, que tiene el informe público para 2017, que dice que la organización no posee ningún registro que identifique los diversos peligros que pueda amenazar sus actividades. Estos casos se han producido debido a la falta de rendición de cuentas y las comprobaciones internas

El público dice que ha abordado el contenido del plan de negocios de 2017-2019, la estación de autobuses y los datos presentados señalan una mala planificación de las actividades financieras, ya que la planificación de los gastos generales de la empresa era mayor que los ingresos para 165,638, respectivamente.

El contenido de este plan para gastos administrativos, gastos de mantenimiento y gastos operativos, según el público, no refleja las oportunidades y necesidades reales de la empresa. Esto se debe a que el control interno no funciona en la preparación del plan de negocios.

En el Plan de Negocios 2017-2019, la estación de autobuses para la realización de sus objetivos había visto la necesidad de la admisión de 20 empleados a 12 posiciones diferentes. La estructura organizativa y la organización de los empleos se reflejan en el Plan de Negocios respaldado por BSD. La estación de autobuses de 2017 ha empleado a 25 empleados - cinco empleados más allá del horario. Además, este 8 (ten) de 25 empleados eran para diferentes posiciones que los planes de negocios previstos. Las posiciones llenas de nuevos empleados que no estaban programadas para el negocio fueron: Los trabajadores en la tienda de información '% 1 lugar; Kinder de espacios verdes 1 lugar; Incant in Sports 1 lugar; Director Técnico 1 lugar; Assistant Administration 1 país; Cleaner-two seats; and driver-one place. Además, el proceso de contratación para el cargo de director técnico, salvo que no se previó con el Plan de Entidades Bizn, no se han aplicado principios fundamentales confirmados en la legislación laboral. Durante el tiempo de realización de auditorías (marzo de 2018), el jefe ejecutivo del jefe de los EE.UU. ha tomado una decisión de cortar esta relación de negocio (10x1 =), dice el informe.

La empresa, según el informe del público, no tenía ninguna reglamentación de gestión de bienes que se ajustara a las necesidades y requisitos de la empresa, apoyándose en normas y regulaciones vigentes. Esto ha sido el resultado de la falta de evaluación de la importancia de la regulación de la gestión de activos.

La estación de autobuses ha alquilado a algunos operadores económicos locales propiedad de la empresa. Las entradas del alquiler para 2017 de estos locales fueron de 160.866 dólares. Además del alquiler, los arrendatarios locales se encargan de los gastos de los municipios, que los inquilinos crean para el agua, la electricidad y los desechos. Estos gastos municipales para 2017 valieron 57.798. El gasto municipal paga inicialmente la estación de autobuses y luego a través de una comisión cada mes que presentó un informe sobre el reparto de los gastos respectivos leyendo a los relojes de agua y electricidad. De la suma pagada, la estación de autobuses 2017 fue facturada a 40,772m por los inquilinos que más tarde fueron registrados como la estación de entrada. Esto ha afectado el crecimiento de los inquilinos, cuando agregamos las facturas y rentas a 201.638 dólares por 2017. Sin embargo, su historial es retrasado y difícil, y se registra un número a través del proceso de conclusión y a través de los tribunales. Además, la estación de autobuses no tiene procedimientos claros para manejar cuentas en efectivo de los ingresos municipales de los inquilinos, ya que algunos de ellos son anticuados que corren el riesgo de convertirse en deudas malas.

El público también dice que la estación de autobuses bajo otras cuentas pagaderas por valor de 13.176 euros, tenía un anticipo tomado de una persona física en 1999 (gas alemán convertido en euros) por 5.624 euros, como un avance en nombre del alquiler aún para firmar el contrato, ni se ha utilizado el bar, por más de avans no se ha cerrado. Esto se debe a la falta de control y responsabilidad de la administración para que antes de obtener el avance pueda firmar el contrato.

Hemos observado incompatibilidad entre los cupones fiscales registrados por la caja fiscal y los Z-raports entregados al arca administrativa para los ingresos de venta de entradas. Esto había ocurrido en dos cajas fiscales. En estas dos cajas fiscales se imprimieron bonos fiscales y puertos Z para los que no se habían vendido entradas. La carga del arca sólo se hizo con el informe de los boletos vendidos y el dinero entregado por los vendedores de boletos, pero no con la declaración electrónica de Z-Raports, que había creado una diferencia para estas dos cajas fiscales vale 61,295. Estas diferencias se produjeron entre enero de 2017 y agosto de 2017. Hemos hecho las pruebas necesarias para el período enero-agosto y las muestras probadas han identificado que vales fiscales y Z-reports por valor de 5,223, de los cuales imprimieron y vendieron boletos al enumerar el dinero por valor de $2,616, mientras que la impresión de cupones y Z-Raporte por los que no han vendido entradas y entregado acciones en 2.608. Todo de 32 Sólo 15 de ellos están cubiertos de entradas, mientras que 17 Z-Raports no fueron entregados al Arca Administrativa porque no había venta de entradas para ellos. Al otro lado no. El billete a la cuenta de entrada coincide con el dinero entregado. Eso significa que para los informes Z no presentados no hay entradas escritas por bloques y cuentas de boletos. Esto se debió a debilidades de control interno en el proceso de ingresos y reportajes que no reenviaron el número de Z-raportes de estas dos cajas fiscales. Para octubre, la compañía ha instalado un nuevo software que se interconecta automáticamente desde que el incidente imprime el billete, incluso el cupón fiscal para esa lista, dice el informe.

El ejecutivo principal ha alquilado el pirg del 01.06.2017 al 30.06.2022 para 481 euros al mes, que ha sido parte de la actividad operacional de la estación de autobuses.

La participación, según el público, no se ha incluido en el reglamento para proporcionar establecimientos de negocios en explotación temporal y tierra. Esto se debe a una mala gestión y a controles internos no funcionales.

31 salarios por herramientas de trabajo, cuyo valor total era de 1.503 dólares; 14 pagos por alimentos con material higiénico, cuyo valor total era de 795; y una tasa por mantener el suministro, cuyo valor era de 226 dólares. Se habían producido deficiencias identificadas debido a la insuficiente operación de control interno. Es un requisito legal y un estatuto de la empresa para convertirse en una evaluación de desempeño del personal cada año. La administración de la estación nunca había realizado evaluaciones del desempeño del personal en años anteriores. Tras nuestro asesoramiento en el memorando de auditoría media, la administración había realizado una evaluación del desempeño del personal para 2017. Debido a la insatisfacción con las estimaciones, la CE había cancelado todas las cuotas al retirarlas de los archivos, y con 29.01.2018 había emitido su decisión 02/80 por el valor de todo el personal por el propio jefe ejecutivo, junto con un funcionario de control interno. La evaluación del personal se ha hecho sin que ninguno de los trabajadores sea notificado sobre su desempeño. Las fórmulas de evaluación no se comentan sobre el cumplimiento de los objetivos y no son firmadas por los trabajadores en absoluto. Esto se debe a la mala gestión y la insuficiente supervisión de BD obtenidosx0 título, dice el informe. ▪x1 De los pagos probados hemos observado que la empresa había hecho compras directas por parte de los operadores económicos al pasar los procedimientos de adquisición. Las razones de la empresa eran: eran de pequeño valor. Pero en nuestro análisis de la base de gastos de la empresa, hemos observado que hubo algunas compras de bienes o servicios con la misma empresa donde la mayoría de ellos se hicieron con dinero en efectivo (en efectivo pésimo) por debajo de $100. El valor total de pago supera el límite fijado por el LPP, por lo que el AK tuvo que utilizar uno de los contratos de alto nivel del LPP. Los casos identificados se presentan de la siguiente manera: 14 pagos para el suministro de tarifa de autobús, cuyo valor total era 1.280; 39 pagos para el suministro de material, cuyo valor total era 3.297; 50 pagos para el suministro de material de oficina, cuyo valor total era 2.524;

El público ha encontrado que la estación de autobuses es acusada en cuatro casos por varios contendientes que requieren la estación de autobuses el valor de 8.737 euros, estos casos no han revelado en el comentario sobre espejos financieros.

Además, no ha revelado los casos que la propia estación de autobuses ha acusado a sus arrendatarios por no cumplir sus obligaciones con la estación de autobuses por ocho casos valen un común 91.521 euros.

El público también dice que la estación de autobuses para 2017 no había publicado un informe presentando niveles de placer al consumidor a la entrega de servicios. /